Qué es el flujo de caja?
Para que un negocio funcione tiene que tener un control de sus egresos e ingresos de efectivo. Y es que si generamos menos ingresos que los egresos mensuales nuestra empresa está condenada al fracaso, porque no va a poder cumplir con sus obligaciones (personal, proveedores, bancos) en el corto y/o mediano plazo. A este movimiento entre el dinero que se gana, y el que se gasta se le conoce como flujo de caja.
¿Cuáles son los tipos de flujo de caja?
Para tener un flujo de caja positivo, nuestros ingresos de efectivo deben ser superiores que los egresos. Sin embargo, es importante entender que existen diferentes tipos de flujos de caja; y conocerlos nos permitirá saber si el flujo de caja que tenemos actualmente puede mejorar por un movimiento hecho.
Los flujos de caja se dividen en tres tipos:
- Flujo de caja financiero
- Flujo de caja operativo
- Flujo de caja de inversión
¿Es lo mismo el flujo de caja que el flujo de efectivo?
Una duda que debe tener en este punto es si es lo mismo hablar de flujo de caja que flujo de efectivo, y la respuesta es no. El flujo de caja es un balance que permite comparar los ingresos y egresos en determinado periodos; mientras que el flujo de efectivo, habla de la disponibilidad de dinero que se tiene en el presente.
¿Por qué es importante el flujo de caja?
La importancia del flujo de caja recae en que aporta varios beneficios a su empresa. Por ejemplo:
- El cálculo del flujo de caja permite saber si su empresa es rentable o no. Incluso podrías usar el cálculo de flujo de caja para saber si un nuevo servicio o un nuevo producto lo es.
- Calcular el flujo de caja ayuda a detectar pérdidas y riesgos a tiempo.
- Favorece la administración de su capital.
- Mejora el proceso de toma de decisiones.
- Permite realizar proyecciones respecto a sus ingresos y egresos futuros.
